Краткие типовые программы начального этапа расследования посягательства на предприятие, как имущественный комплекс

Расследование преступлений, характеризуемых как «корпоративный за­хват», требует не только глубоких знаний в сфере гражданского и коммерче­ского права, но и умения их применить на практике.

В программах указаны общие задачи, которые необходимо решить сле­дователю, намечены направления поиска необходимой информации, а также меры, которые ему следует предпринять для решения поставленных задач. Это в значительной степени гарантирует полноту изучения обстановки и других обстоятельств, подлежащих установлению.

Краткие типовые программы исследования события с признаками пре­ступления, характеризуемого как «корпоративный захват», предназначены для использования на первоначальной стадии расследования в условиях, когда следователь обладает далеко неполной информацией, полученной из различ­ных источников. Разработанные диссертантом программы не предполагают дальнейшего прогнозирования результатов действий следователя, а также по­ведения заподозренных лиц, свидетелей и иных лиц. Они построены на основе типичных следственных ситуаций начального этапа расследования, выделен­ных автором в результате проведенного анализа судебно-следственной прак­тики, а также анкетирования и устного опроса сотрудников правоохранитель­ных органов, проводящих расследование рассматриваемых преступлений и поддерживающих по данным уголовным делам государственное обвинение. Программы различаются в зависимости от источника поступления информа­ции о готовящемся или совершенном «корпоративном захвате» - от акционера или из контролирующих органов.

1. Краткая типовая программа исследования события с признаками пре­ступления, характеризуемого как «корпоративный захват», информация о совершении которого или подготовке к его совершении) получена от акционера(ов)

Следственная ситуация.

Вариант 1. Из заявления потерпевшего следует, что, желая реализовать свое право па получение информации, акционер (заявитель) потребовав у руководителей АО предос­тавить ему годовые отчеты о финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а также протоколы общих собраний акционеров на последний год для ознакомления, однако ему отказали в получении информации сославшись на то, что он не является ак­ционером. Обратившись к реестродержателю, заявитель обнаружил запись в регистра­ционном журнале о переходе права собственности на его акции к другим лицам¹.

Вариант 2. Гражданин сообщил в правоохранительные органы, что предположи­тельно хищение его акций путем мошенничества было совершено другими акционерами АО или третьими лицами. Возможна ситуация, когда указанные лица предлагали потерпев­шему продать акции по выгодной цепе, а после заключения договора о купле-продаже ак­ций, отказавшимися от его исполнения в части оплаты цены акций, указанной в договоре. Потерпевший предоставил данные указанных лиц, экземпляр договора о купле-продаже ценных бумаг, выписку из реестра акционеров о наличии у него права собственности на ак­ции^{[234] [235].}

Вариант 3. Возможна также ситуация, при которой к потерпевшему обратились лица, производящие массовую скупку акций АО, с предложением продать принадлежащие ему акции, па что акционер (потерпевший) ответил отказом. Придя на внеочередное об­щее собрание акционеров, потерпевший узнал, что больше пе является держателем акций, якобы он их подарил или продал новым акционерам.

Следователю необходимо проверить достоверность информации, указанной в заяв­лении потерпевшего, решить вопрос о возбуждении уголовного дела, определить дальней­шие направления расследования.

Возможные следственные версии:

1.

2. КЗ совершен партнерами по бизнесу потерпевшего.

3. КЗ совершен бывшими акционерами.

4. КЗ совершен группой так называемых «рейдеров» по заказу конкурентов или бывших акционеров.

5. Заявитель представил ложные данные о совершении КЗ. Принадлежавшие ему акции, были приобретены другими акционерами или третьими лица­ми на законном основании.

Типовые задачи:

1. Установить личность потерпевшего, род занятий, уровень образования, ме­сто работы, материальное положение, круг знакомств и другие данные.

2. Установить тип (категорию), количество, номинальную стоимость акций, принадлежавших заявителю.

3. Когда и каким образом потерпевший приобрел указанные акции, участвовал ли в управлении обществом, посещал ли собрания акционеров, осуществлял ли какие-либо операции с принадлежащими ему акциями?

4. Не было ли конфликтов между заявителем и другими акционерами, членами совета директоров (наблюдательного совета), лицами, занимающими руково­дящие должности в АО?

5. Когда и кем была внесена запись по лицевому счету или по счету депо, а также в регистрационном журнале учета операций с ценными бумагами о пе­реходе прав собственности на акции потерпевшего?

6. Каково юридическое основание перехода прав собственности на акции зая­вителя (заключение договора купли-продажи, дарения, цессия, др.)? Если была заключена между потерпевшим и заподозренным(и) лицом(амии) сделка куп­ли-продажи акций АО, как она была оформлена (устно, простая письменная форма, нотариально удостоверенная)? Заключен ли договор в надлежащей форме с соблюдением всех требований законодательства?

7. Какая цена акций была указана в договоре? Какова рыночная стоимость ак­ций АО?

8. Если имел место второй вариант развития следственной ситуации, то по ка­кой причине заподозренное лицо отказалось от исполнения заключенного до­говора купли-продажи акций?

9.

10. Содержатся ли в передаточном распоряжении необходимые данные^[236], под­писано ли оно зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или его уполномоченным представителем, а в случае передачи заложенных ценных бумаг - залогодержателем или его уполномоченным представителем и лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или его уполномоченным представителем?

11. На чье имя был зарегистрирован переход права собственности на акции от потерпевшего? Установить его данные.

12. Сколько раз совершались сделки по отчуждению указанных акций после внесения записи по лицевому счету или по счету депо о переходе права собст­венности на акции от потерпевшего? Установить субъектный состав сделок. Были ли акции реализованы в том же количестве или разделены на «партии»?

13. Кто является в настоящее время владельцем спорных акций? Установить его данные.

14. Определить возможный круг субъектов преступления. Если предположи­тельно мошенничество совершено миноритарным(и) акционером(ами) в сго­воре с организацией-конкурентом, необходимо установить:

- Каким видом и количеством акций в уставном капитале АО владеет(ют) миноритарный(е) акционер(ы)?

- Какую позицию занимает (ют) миноритарный(е) акционер(ы) в отношении участия в решении общих вопросов деятельности АО (активную, пассив­ную, умеренную)?

- Как обычно голосует(ют) миноритарный(е) акционер(ы) по вопросам, по­вестки дня общего собрания акционеров?

- Какие контакты имеет(ют) миноритарный(е) акционер(ы) с организация­ми-конкурентами?

- В чем заключаются требования миноритарного(ых) акционера(ов) к дру­гим акционерам, учредителям АО?

15. Если предположительно мошенничество совершено бывшими акционера­ми, необходимо установить:

- Какую долю акций в уставном капитале АО имели указанные лица при?

- Какие претензии заявляют бывшие акционеры к АО? На каком основа­нии?

- Каким образом и по какой причине указанные лица вышли из состава ак­ционеров? На каких условиях?

- Кому была отчуждена принадлежавшая им доля акций?

- Полностью или частично были реализованы принадлежавшие им акции?

- Как было оформлено отчуждение принадлежавших им акций?

16. Если предположительно мошенничество совершено рейдерами, необходи­мо установить:

- На каком основании указанные лица заявляют требования о наличии пра­ва собственности на акции АО (фиктивный договор об отчуждении акций, заключенный между указанными лицами и учредителями, акционерами или сотрудниками, не работающими в организации в настоящее время)?

- Действуют ли указанные лица от своего имени или по поручению третьих лиц на основании доверенности или договора?

- Если указанные лица действуют по поручению третьих лиц на основании договора, то какой договор был заключен между ними и заказчиком?

- Какую деятельность осуществляют указанные лица (профессиональное посредничество, операции с ценными бумагами, иной вид деятельности)?

- Не участвовали ли указанные лица в организации «сомнительных» опера­ций, связанных с корпоративными конфликтами?

- Не привлекались ли указанные лица к административной и/или уголовной ответственности за совершение правонарушений на рынке ценных бумаг и в иных сферах?

17. Не произошли ли в АО за последний год назначение новых лиц, занимаю­щих руководящие должности, не были ли проведены внеочередные собрания акционеров, на которых приняты решения о реорганизации, ликвидации юри­дического лица, совершении крупных сделок по отчуждению основных акти­вов или иные существенные решения, затрагивающие статус организации и финансово-хозяйственную деятельность?

18. Выяснить, какое право, предоставляемое акциями, заинтересовало мошен­ников в наибольшей степени (в зависимости от типа акций, их количества, дальнейших действий мошенников).

19. Каким образом заподозренные лица объясняют переход к ним права собст­венности на акции потерпевшего?

2. Краткая типовая программа исследования события с признаками пре­ступления, характеризуемого как «корпоративный захват», информация о совершении которого или подготовке к его совершению получена из контролирующих органов

Следственная ситуация. Уголовное дело возбуждено на основании материалов о со­вершении КЗ, предоставленных контролирующими органами. В ходе проведения выездной проверки юридического лица сотрудниками регионального отделения ФСФР РФ выявлены нарушения в части соблюдения законодательства о рынке ценных бумаг, а также призна­ки хищения. АО самостоятельно ведет реестр акционеров в нарушение требований зако­нодательства^[237]. Ряд операций с ценными бумагами АО, отраженные в реестре акционеров, не зафиксированы в регистрационном журнале учета операций. Многие записи о переходе права собственности на акции совершались па основании передаточных распоряжений, направленных с использованием факсимильных средств связи. Анкеты па зарегистрирован­ных лиц не оформлены, а подпись собственника ценных бумаг на передаточном распоря­жении не сверялась с его подписью на других документах ввиду их отсутствия. В АО про­изошла смена акционеров и органов управления, проводится реорганизация.

Общая задача: Следователю необходимо проанализировать материалы, представ­ленные контролирующими органами, решить вопрос о возбуждении уголовного дела, опре­делить дальнейшие направления расследования.

Возможные следственные версии:

1. Смена владельцев контрольного пакета акций и лиц, занимающих руко­водящие должности в АО, произошла в результате «корпоративного за­хвата».

2. Смена владельцев контрольного пакета акций и лиц, занимающих руко­водящие должности в АО, произошла законным путем, но некомпетент­ность руководителей повлекла выявленные нарушения.

Типовые задачи:

1. Какие нарушения законодательства о ценных бумагах были выявлены со­трудниками регионального отделения ФСФР РФ? Являются ли они адми­нистративным правонарушением или в них имеются признаки преступле­ния, характеризуемого как «корпоративный захват»?

2. Кто вел реестр акционеров и осуществлял учет прав по акциям на момент проверки (само АО, регистратор, трансфер-агент, доверительный управ­ляющий (депозитарий)? Кто выполняет указанные функции в настоящее время?

3. Если функции реестродержателя выполняет лицо, указанное в пункте 2 на­стоящей программы, необходимо установить его наименование, организаци­онно-правовую форму, наличие лицензии на осуществление профессиональ­ной деятельности по ведению реестра ценных бумаг. Является ли реестродер­жатель индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом?

Применительно ко всем лицам, ответственным за ведение реестра акционе­ров, необходимо установить осуществляет ли регистратор надлежащим об­разом деятельность по ведению реестра.

4. Установить данные о переходе права собственности на контрольный пакет акций за последний год, а также получить информацию относительно фактов скупки акций у миноритарных акционеров в соответствии с пунктами 6-13 программы №1.

5. Установить, когда бывшие мажоритарные акционеры подали иск в суд с требованием о виндикации похищенных у них акций. Чем обосновывают бывшие акционера заявленные в суде требования? Не были ли судом наложе­ны обеспечительные меры на имущество АО, его расчетные счета?

8. Установить, почему новые собственники контрольного пакета акций и ли­ца, занимающие руководящие должности в исполнительных органах АО, ре­шили провести реорганизацию?

9. По субъекту «корпоративного захвата» выяснить обстоятельства, указан­ные в пунктах 12-18 программы №1.

Безусловно, представленные программы не содержат исчерпывающего перечня следственных ситуаций и всех возможных частных задач, стоящих перед следователем в конкретной ситуации. Нет в нашей работе и готовых ре­цептов на все случаи жизни. Процесс расследования в значительной степени носит эвристический характер. Многое зависит от опыта, знаний, настойчиво­сти и целеустремленности, способности и стремления к взаимодействию со­

трудников, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, следовате­ля, руководителя следственного подразделения, прокурора, осуществляющего надзор за расследованием, эксперта, специалиста и других участников рассле­дования. Диссертант, приступая к исследованию, ставил перед собой задачу на основе анализа и обобщения имеющегося опыта расследования преступлений выделенной нами группы, сформулировать общие рекомендации, разработать алгоритм действий, направленных на оптимизацию решения поисковых задач, повышение эффективности аналитической деятельности субъектов расследо­вания. Более детальная и углубленная разработка типовых программ, вклю­чающих не только начальный, но и последующие этапы расследования, явля­ется темой наших дальнейших научных исследований.