Краткие типовые программы начального этапа расследования посягательства на предприятие, как имущественный комплекс
Расследование преступлений, характеризуемых как «корпоративный захват», требует не только глубоких знаний в сфере гражданского и коммерческого права, но и умения их применить на практике.
Разработанные диссертантом краткие типовые программы помогут в определенной степени облегчить работу следователя в этом отношении.В программах указаны общие задачи, которые необходимо решить следователю, намечены направления поиска необходимой информации, а также меры, которые ему следует предпринять для решения поставленных задач. Это в значительной степени гарантирует полноту изучения обстановки и других обстоятельств, подлежащих установлению.
Краткие типовые программы исследования события с признаками преступления, характеризуемого как «корпоративный захват», предназначены для использования на первоначальной стадии расследования в условиях, когда следователь обладает далеко неполной информацией, полученной из различных источников. Разработанные диссертантом программы не предполагают дальнейшего прогнозирования результатов действий следователя, а также поведения заподозренных лиц, свидетелей и иных лиц. Они построены на основе типичных следственных ситуаций начального этапа расследования, выделенных автором в результате проведенного анализа судебно-следственной практики, а также анкетирования и устного опроса сотрудников правоохранительных органов, проводящих расследование рассматриваемых преступлений и поддерживающих по данным уголовным делам государственное обвинение. Программы различаются в зависимости от источника поступления информации о готовящемся или совершенном «корпоративном захвате» - от акционера или из контролирующих органов.
1. Краткая типовая программа исследования события с признаками преступления, характеризуемого как «корпоративный захват», информация о совершении которого или подготовке к его совершении) получена от акционера(ов)
Следственная ситуация.
В правоохранительные органы поступило заявление от гражданина о хищении его акций неизвестными лицами или предполагаемым субъектом преступления. Возможны следующие варианты следственной ситуации.Вариант 1. Из заявления потерпевшего следует, что, желая реализовать свое право па получение информации, акционер (заявитель) потребовав у руководителей АО предоставить ему годовые отчеты о финансово-хозяйственной деятельности за последние три года, а также протоколы общих собраний акционеров на последний год для ознакомления, однако ему отказали в получении информации сославшись на то, что он не является акционером. Обратившись к реестродержателю, заявитель обнаружил запись в регистрационном журнале о переходе права собственности на его акции к другим лицам1.
Вариант 2. Гражданин сообщил в правоохранительные органы, что предположительно хищение его акций путем мошенничества было совершено другими акционерами АО или третьими лицами. Возможна ситуация, когда указанные лица предлагали потерпевшему продать акции по выгодной цепе, а после заключения договора о купле-продаже акций, отказавшимися от его исполнения в части оплаты цены акций, указанной в договоре. Потерпевший предоставил данные указанных лиц, экземпляр договора о купле-продаже ценных бумаг, выписку из реестра акционеров о наличии у него права собственности на акции[234] [235]. Вариант 3. Возможна также ситуация, при которой к потерпевшему обратились лица, производящие массовую скупку акций АО, с предложением продать принадлежащие ему акции, па что акционер (потерпевший) ответил отказом. Придя на внеочередное общее собрание акционеров, потерпевший узнал, что больше пе является держателем акций, якобы он их подарил или продал новым акционерам. Следователю необходимо проверить достоверность информации, указанной в заявлении потерпевшего, решить вопрос о возбуждении уголовного дела, определить дальнейшие направления расследования. Возможные следственные версии: 1. 2. КЗ совершен партнерами по бизнесу потерпевшего. 3. КЗ совершен бывшими акционерами. 4. КЗ совершен группой так называемых «рейдеров» по заказу конкурентов или бывших акционеров. 5. Заявитель представил ложные данные о совершении КЗ. Принадлежавшие ему акции, были приобретены другими акционерами или третьими лицами на законном основании. Типовые задачи: 1. Установить личность потерпевшего, род занятий, уровень образования, место работы, материальное положение, круг знакомств и другие данные. 2. Установить тип (категорию), количество, номинальную стоимость акций, принадлежавших заявителю. 3. Когда и каким образом потерпевший приобрел указанные акции, участвовал ли в управлении обществом, посещал ли собрания акционеров, осуществлял ли какие-либо операции с принадлежащими ему акциями? 4. Не было ли конфликтов между заявителем и другими акционерами, членами совета директоров (наблюдательного совета), лицами, занимающими руководящие должности в АО? 5. Когда и кем была внесена запись по лицевому счету или по счету депо, а также в регистрационном журнале учета операций с ценными бумагами о переходе прав собственности на акции потерпевшего? 6. Каково юридическое основание перехода прав собственности на акции заявителя (заключение договора купли-продажи, дарения, цессия, др.)? Если была заключена между потерпевшим и заподозренным(и) лицом(амии) сделка купли-продажи акций АО, как она была оформлена (устно, простая письменная форма, нотариально удостоверенная)? Заключен ли договор в надлежащей форме с соблюдением всех требований законодательства? 7. Какая цена акций была указана в договоре? Какова рыночная стоимость акций АО? 8. Если имел место второй вариант развития следственной ситуации, то по какой причине заподозренное лицо отказалось от исполнения заключенного договора купли-продажи акций? 9. 10. Содержатся ли в передаточном распоряжении необходимые данные[236], подписано ли оно зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или его уполномоченным представителем, а в случае передачи заложенных ценных бумаг - залогодержателем или его уполномоченным представителем и лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или его уполномоченным представителем? 11. На чье имя был зарегистрирован переход права собственности на акции от потерпевшего? Установить его данные. 12. Сколько раз совершались сделки по отчуждению указанных акций после внесения записи по лицевому счету или по счету депо о переходе права собственности на акции от потерпевшего? Установить субъектный состав сделок. Были ли акции реализованы в том же количестве или разделены на «партии»? 13. Кто является в настоящее время владельцем спорных акций? Установить его данные. 14. Определить возможный круг субъектов преступления. Если предположительно мошенничество совершено миноритарным(и) акционером(ами) в сговоре с организацией-конкурентом, необходимо установить: - Каким видом и количеством акций в уставном капитале АО владеет(ют) миноритарный(е) акционер(ы)? - Какую позицию занимает (ют) миноритарный(е) акционер(ы) в отношении участия в решении общих вопросов деятельности АО (активную, пассивную, умеренную)? - Как обычно голосует(ют) миноритарный(е) акционер(ы) по вопросам, повестки дня общего собрания акционеров? - Какие контакты имеет(ют) миноритарный(е) акционер(ы) с организациями-конкурентами? - В чем заключаются требования миноритарного(ых) акционера(ов) к другим акционерам, учредителям АО? 15. Если предположительно мошенничество совершено бывшими акционерами, необходимо установить: - Какую долю акций в уставном капитале АО имели указанные лица при? - Какие претензии заявляют бывшие акционеры к АО? На каком основании? - Каким образом и по какой причине указанные лица вышли из состава акционеров? На каких условиях? - Кому была отчуждена принадлежавшая им доля акций? - Полностью или частично были реализованы принадлежавшие им акции? - Как было оформлено отчуждение принадлежавших им акций? 16. - На каком основании указанные лица заявляют требования о наличии права собственности на акции АО (фиктивный договор об отчуждении акций, заключенный между указанными лицами и учредителями, акционерами или сотрудниками, не работающими в организации в настоящее время)? - Действуют ли указанные лица от своего имени или по поручению третьих лиц на основании доверенности или договора? - Если указанные лица действуют по поручению третьих лиц на основании договора, то какой договор был заключен между ними и заказчиком? - Какую деятельность осуществляют указанные лица (профессиональное посредничество, операции с ценными бумагами, иной вид деятельности)? - Не участвовали ли указанные лица в организации «сомнительных» операций, связанных с корпоративными конфликтами? - Не привлекались ли указанные лица к административной и/или уголовной ответственности за совершение правонарушений на рынке ценных бумаг и в иных сферах? 17. Не произошли ли в АО за последний год назначение новых лиц, занимающих руководящие должности, не были ли проведены внеочередные собрания акционеров, на которых приняты решения о реорганизации, ликвидации юридического лица, совершении крупных сделок по отчуждению основных активов или иные существенные решения, затрагивающие статус организации и финансово-хозяйственную деятельность? 18. Выяснить, какое право, предоставляемое акциями, заинтересовало мошенников в наибольшей степени (в зависимости от типа акций, их количества, дальнейших действий мошенников). 19. Каким образом заподозренные лица объясняют переход к ним права собственности на акции потерпевшего? 2. Краткая типовая программа исследования события с признаками преступления, характеризуемого как «корпоративный захват», информация о совершении которого или подготовке к его совершению получена из контролирующих органов Следственная ситуация. Уголовное дело возбуждено на основании материалов о совершении КЗ, предоставленных контролирующими органами. Общая задача: Следователю необходимо проанализировать материалы, представленные контролирующими органами, решить вопрос о возбуждении уголовного дела, определить дальнейшие направления расследования. Возможные следственные версии: 1. Смена владельцев контрольного пакета акций и лиц, занимающих руководящие должности в АО, произошла в результате «корпоративного захвата». 2. Смена владельцев контрольного пакета акций и лиц, занимающих руководящие должности в АО, произошла законным путем, но некомпетентность руководителей повлекла выявленные нарушения. Типовые задачи: 1. Какие нарушения законодательства о ценных бумагах были выявлены сотрудниками регионального отделения ФСФР РФ? Являются ли они административным правонарушением или в них имеются признаки преступления, характеризуемого как «корпоративный захват»? 2. Кто вел реестр акционеров и осуществлял учет прав по акциям на момент проверки (само АО, регистратор, трансфер-агент, доверительный управляющий (депозитарий)? Кто выполняет указанные функции в настоящее время? 3. Если функции реестродержателя выполняет лицо, указанное в пункте 2 настоящей программы, необходимо установить его наименование, организационно-правовую форму, наличие лицензии на осуществление профессиональной деятельности по ведению реестра ценных бумаг. Является ли реестродержатель индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом? Применительно ко всем лицам, ответственным за ведение реестра акционеров, необходимо установить осуществляет ли регистратор надлежащим образом деятельность по ведению реестра. 4. Установить данные о переходе права собственности на контрольный пакет акций за последний год, а также получить информацию относительно фактов скупки акций у миноритарных акционеров в соответствии с пунктами 6-13 программы №1. 5. Установить, когда бывшие мажоритарные акционеры подали иск в суд с требованием о виндикации похищенных у них акций. Чем обосновывают бывшие акционера заявленные в суде требования? Не были ли судом наложены обеспечительные меры на имущество АО, его расчетные счета? 8. Установить, почему новые собственники контрольного пакета акций и лица, занимающие руководящие должности в исполнительных органах АО, решили провести реорганизацию? 9. По субъекту «корпоративного захвата» выяснить обстоятельства, указанные в пунктах 12-18 программы №1. Безусловно, представленные программы не содержат исчерпывающего перечня следственных ситуаций и всех возможных частных задач, стоящих перед следователем в конкретной ситуации. Нет в нашей работе и готовых рецептов на все случаи жизни. Процесс расследования в значительной степени носит эвристический характер. Многое зависит от опыта, знаний, настойчивости и целеустремленности, способности и стремления к взаимодействию со трудников, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, следователя, руководителя следственного подразделения, прокурора, осуществляющего надзор за расследованием, эксперта, специалиста и других участников расследования. Диссертант, приступая к исследованию, ставил перед собой задачу на основе анализа и обобщения имеющегося опыта расследования преступлений выделенной нами группы, сформулировать общие рекомендации, разработать алгоритм действий, направленных на оптимизацию решения поисковых задач, повышение эффективности аналитической деятельности субъектов расследования. Более детальная и углубленная разработка типовых программ, включающих не только начальный, но и последующие этапы расследования, является темой наших дальнейших научных исследований.
Еще по теме Краткие типовые программы начального этапа расследования посягательства на предприятие, как имущественный комплекс:
- Краткие типовые программы начального этапа расследования хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
- Глава 3. Обстоятельства, подлежащие установлению, и краткие типовые программы расследования хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
- ВАЛЛАСК Елена Владимировна. Криминалистическая характеристика и программы расследования хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Санкт-Петербург - 2006, 2006
- § 2. Государственные предприятия в хозяйственной деятельности СССР
- Предмет преступного посягательства при совершении хищений путем мошенничества с использованием ценных бумаг
- Приложение №2 Алгоритм №1 осуществления преступного посягательства, характеризуе могокак «корпоративный захват»
- § 2. Понятие эмиссии акций как основания возникновения правоотношения членства в акционерных обществах.
- § 3. Элементы эмиссии как сложного юридического состава.
- ГЛАВА II. РАЗМЕЩЕНИЕ АКЦИЙ КАК ЭЛЕМЕНТ ЭМИССИОННОГО СОСТАВА.
- 14.РЕСПУБЛИКА КАК ФОРМА ГОСУДАРСТВЕННОГО ПРАВЛЕНИЯ: ПОНЯТИЕ, ПРИЗНАКИ, ВИДЫ
- § 3 Концессии как форма государственного капитализма в экономике Советского государства
- ГЛАВА I. ЭМИССИЯ АКЦИЙ КАК РАЗНОВИДНОСТЬ СЛОЖНОГО ЮРИДИЧЕСКОГО СОСТАВА.
- Афаунова Фарида Аликовна. ЭМИССИЯ АКЦИЙ КАК ОСНОВАНИЕ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И ИЗМЕНЕНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ. Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. Москва-2014., 2014
- Тема 1. Научные основы дактилоскопии
- § 1. Становление и развитие коммерческих юридических лиц
- Место и время совершения хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг