Место и время совершения хищения путем мошенничества с ис­пользованием ценных бумаг

Понятие обстановки тесно связано с такими элементами криминалисти­ческой характеристики, как место и время совершения преступления. Место совершения преступления выступает в качестве объективного фактора, опре­деляющего в значительной степени поведение виновного и других лиц, свя­занных с преступлением.

Г.А. Густов определил место преступного посягательства как «конкрет­ное пространство, на котором действует виновный, жертва, иные лица; район деятельности субъекта, место выполнения им отдельных действий, имеющих уголовно-правовое и криминалистическое значение, место наступления по­следствий посягательства»^{[198] [199]. Место совершения преступления всегда индиви­дуализирует и конкретизирует преступление.}

Место совершения хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг представляет собой реально существующее, локализованное в определенном отношении пространство, на котором осуществляется деятель­ность виновных лиц по выполнению действий, направленных на совершение хищения, маскировку следов.

В процессе расследования хищений путем мошенничества с использова­нием ценных бумаг у следователя возникают значительные трудности в опре­делении места его совершения, поскольку рассматриваемое преступление тре­бует тщательного планирования и подготовки, а непосредственное осуществ­ление преступного посягательства также включает в себя, как правило, ряд

действий фактического и юридического характера. Полагаем, что необходимо установить место совершения преступления в целом, включая место осущест­вления подготовительных операций, место совершения отдельных преступных операций, место наступления фактов-последствий, место сокрытия следов преступления и распоряжения похищенным имуществом.

Подготовительный этап к совершению хищения, включая осознание субъектом возможности совершения рассматриваемого преступления и приня­тие решения о его совершении, выбор места, времени, способа осуществления преступного посягательства и непосредственную подготовку, охватывает тер­риторию различных помещений. В частности, указанные действия могут со­вершаться в офисах коммерческих организаций, иных помещениях, где могут храниться орудия для его совершения (например, приборы и материалы для изготовления фальшивых ценных бумаг, или образцы выписок из реестра ак­ционеров с целью их дальнейшего использования в качестве подложных для внесения в реестр акционеров записи о переходе права собственности на цен­ные бумаги).

Сбор информации, необходимой мошенникам для совершения рассмат­риваемого преступления, может осуществляться на рабочем месте сотрудни­ков организации (через базы данных, Интернет, посредством использования средств телефонной связи) или в специализированных учреждениях (на фон­довой бирже, в кредитной организации).

Наиболее тщательной подготовки требует хищение путем мошенничест­ва с использованием ценных бумаг, характеризуемое как «корпоративный за­хват». В офисах организаций-конкурентов предприятия, имущественный ком­плекс которого является потенциальным объектом для осуществления «корпо­ративного захвата», проводятся встречи рейдеров и заказчиков по обсуждению плана организации хищения.

При расследовании необходимо устанавливать место проведения подоб­ных встреч организаторов с членами «команды» по инструктажу, разработке детального плана осуществления преступного посягательства, распределению

ролей между ними, а также место изготовления фальсифицированных доку­ментов, подтверждающих переход права собственности по акциям.

Непосредственное осуществление «корпоративного захвата» включает в себя выполнение целого комплекса действий. При осуществлении «незаконно­го захвата» предприятия модификация или уничтожение реестра акционеров и журнала учета операций с ценными бумагами осуществляется, как правило, по месту нахождения реестродержателя, хотя реестр, содержащийся в докумен­тарной или электронной форме, как и регистрационный журнал документар­ной формы, могут быть изъяты мошенниками из помещения, в котором они хранятся, и перемещены в иное помещение, где в него будут внесены незакон­ные изменения.

В случае представления мошенниками реестродержателю или депозита­рию сфальсифицированных документов для внесения ими записи о переходе права собственности на акции, необходимо установить местонахождение лиц, ответственных за ведение реестра (юридический и фактический адрес).

Акжигитов Р.И., Манахов С.А., Сычев П.Г. полагают, что «... если списание акций путём представления поддельных документов произошло по месту учёта прав (в депозитарии), то местом совершения преступления следу­ет считать депозитарий, независимо от того, где ведётся реестр акционеров и где находится само акционерное общество.

Если произошло завладение правоустанавливающими документами (к которым относятся передаточные распоряжения), на основании которых мож­но внести записи по счёту депо в депозитарии о переходе прав, местом совер­шения преступления следует считать место, где произошло завладение данны­ми документами».^[200]

Указанные тезисы обосновываются правовой нормой, согласно которой право на именную бездокументарную ценную бумагу: в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего депозитарную деятельность, перехо­дит к приобретателю с момента внесения приходной записи по счету депо

приобретателя; и лишь в случае учета прав на ценные бумаги в системе веде­ния реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету приоб­ретателя^[201].

Если мошенники, осуществив хищение акций АО, участвовали в прове­дении общего собрания акционеров, на котором были приняты решения о вы­плате дивидендов по акциям, о внесении изменений в устав организации, или по иным вопросам, затрагивающим финансово-хозяйственную и организаци­онную деятельность юридического лица, необходимо установить место прове­дения указанного собрания, а также местонахождение органа, вносившего впоследствии изменения в устав организации на основании протокола общего собрания акционеров.

При расследовании хищения путем мошенничества с использованием векселей, необходимо установить место оформления долгового обязательства с вексельным суррогатом, место изготовления поддельного векселя или место составления векселя с заведомым дефектом формы в зависимости от способа совершенного преступного посягательства, а также место заключения сделки, если суррогат векселя выступал в качестве оплаты. В случае если поддельный вексель был предъявлен к оплате в банк, иное учреждение, необходимо уста­новить его местонахождение.

Действия по распоряжению похищенным имуществом, ценными бума­гами или денежными средствами, полученными от их реализации, могут про­изводиться на территории развлекательных комплексов и учреждений, магази­нов, кредитных организаций (при осуществлении переводов денежных средств со счетов одного банка на другой с целью их сокрытия), в том числе находя­щихся и на территории других государств.

Процесс совершения преступления протекает не только в определенном месте, но и в конкретное время. Время совершения преступления характеризу­ет начальный момент преступления, сам процесс его совершения и конечную стадию, таким образом, со временем совершения преступления связано его по­

явление как реальной системы, существование и исчезновение. Время совер­шения преступления является связующим звеном всех элементов его системы: субъекта, предмета посягательства, места, фактов-последствий и других эле­ментов. Время совершения преступления во многом определяет поведение ви­новного лица, а также позволяет построить следственные версии относительно участников преступления, обстоятельств его совершения, исключить возмож­ность участия в совершении преступления конкретных лиц.

Г.А. Густов определяет время совершения преступления как «реальный период функционирования системы преступления, начало, продолжитель­ность, окончание посягательства; время выполнения субъектом отдельных действий, время наступления последствий преступления»^[202].

При расследования хищения путем мошенничества с использованием ценных бумаг необходимо установить время подготовки к совершению, непо­средственному осуществлению преступного посягательства и сокрытия следов совершенного преступления. Каждый из указанных этапов состоит из стадий, включающих в себя совершение ряда действий субъектом преступления.

Установление времени осознания субъектом возможности совершить преступление, принятия решения о его осуществлении и выборе виновным ли­цом места и способа преступления крайне затруднительно, поскольку если указанные психические процессы не отражались вовне в конкретных действи­ях преступника (составление плана преступных действий на бумажном или электронном носители, обсуждение его с иными лицами), узнать о времени их протекания можно лишь из показаний заподозренного лица.

Для следователя важно выяснить, когда виновные лица осуществляли действия по непосредственной подготовке к совершению преступления, т.е. установить:

1) время поиска сообщников, распределения ролей между ними, проведения их совещаний;

2) время подыскания орудий для совершения преступления - изготовления суррогатов ценных бумаг, фальсификации документов о переходе права собст­венности на ценные бумаги;

3) время совершения иных действий по подготовке к совершению мошенни­чества с использованием ценных бумаг.

Если непосредственная реализация преступного умысла состоит из од­номоментного акта (подмены подлинного векселя на поддельный, завладения векселем путем обманного получения ценной бумаги под благовидным пред­логом и др.), следователь должен установить время отчуждения ценной бумаги или иного имущества. Если ценная бумага была утрачена в процессе заключе­ния сделки (продажа векселей покупателю по более высокой цене, чем цена со­гласно биржевой котировке), необходимо установить время заключения сделки.

В случае выполнения виновным лицом совокупности действий для осу­ществления преступного посягательства, следует установить время соверше­ния каждого из таких действий:

1) при осуществлении «корпоративных захватов» - время представления реестродержателю или депозитарию фиктивных документов об отчуждении ценных бумаг, время внесения реестродержателем записи в реестр и регистра­ционный журнал о переходе права собственности на акции, время проведения общих собраний акционеров с участием незаконных владельцев привилегиро­ванных акций АО, время регистрации изменений в устав АО, если решения об их внесении были приняты после совершения хищения акций с участием мо­шенников и т.д.;

2) при осуществлении мошенничества с векселями, состоящего из ряда операций, - время их совершения (в частности, время составления векселя с заведомым дефектом формы или время включения в вексель обязательства о выплате вексельной суммы при наступлении определенных условий; время подписание указанных векселей и др.);

3) при осуществлении хищения путем мошенничества с депозитными (сберегательными) сертификатами - время выпуска сертификатов под старыми номерами или номерами неучтенных сертификатов, время перемещения

средств со счетов клиентов под обеспечение депозитных (сберегательных) сертификатов, реализуемых третьим лицам, и совершения сопутствующих банковский операций и др.).

Рассматриваемые преступления совершаются, как правило, в рабочее время суток, установленное для определенных учреждений и организаций. Применительно к фондовым биржам - это, как правило, рабочие дни недели. В кредитных организациях операции с ценными бумагами осуществляются в те­чение установленного внутренними инструкциями и учредительными доку­ментами операционного дня, однако подготовительные действия зачастую со­вершаются в нерабочее время.

Сокрытие следов мошенничества с использованием ценных бумаг, свя­занное с выполнением банковских операций, осуществляется в короткие сро­ки. С.К.Х.Пикет и Д. Пикет отмечают, что «... многие мошенничества пред­ставляют собой одноактные действия, в результате выполнения которых акти­вы организации переправляются на счета заграничных банков и затем быстро исчезают из системы - вместе с преступником».^[203]

Таким образом, анализ времени и места реализации отдельных этапов преступного замысла во взаимосвязи с другими элементами преступления, по­зволяет определить наиболее вероятные версии, сформулировать общие и ча­стные задачи расследования, правильно спланировать следственные и опера­тивно-розыскные мероприятия.

На основе криминалистической характеристики хищения, совершенного путем мошенничества с использованием ценных бумаг, нами разработан пере­чень обстоятельств, подлежащих установлению, по уголовным делам рассмат­риваемой категории, и общие типовые программы, которые могут быть ис­пользованы при выявлении, расследовании и раскрытии указанных преступле­ний.